Công bố thông tin định kỳ
Công ty quản lý quỹ phải công bố thông tin định kỳ về báo cáo tài sản năm của quỹ đại chúng trong thời hạn 10 ngày, kể từ ngày báo cáo tài sản được kiểm toán theo quy định như sau:
- Ngày hoàn thành báo cáo tài sản năm của quỹ đại chúng được tính từ ngày tổ chức kiểm toán được chấp thuận ký báo cáo kiểm toán. Thời hạn hoàn thành báo cáo tài sản năm của quỹ đại chúng chậm nhất là 90 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài chính.
- Báo cáo tài sản năm của quỹ đại chúng phải lưu trữ ít nhất 10 năm tại trụ sở chính của công ty quản lý quỹ để nhà đầu tư tham khảo.
- Công ty quản lý quỹ công bố báo cáo tài sản năm của quỹ đại chúng tóm tắt theo mẫu quy định trên 03 số báo liên tiếp của một tờ báo Trung ương và một tờ báo địa phương nơi công ty quản lý quỹ đóng trụ sở chính hoặc thông qua phương tiện công bố thông tin của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCK), sở GDCK.
- Công ty quản lý quỹ công bố thông tin định kỳ về quỹ đại chúng như sau:
+ Công bố báo cáo thay đổi giá trị tài sản ròng của quỹ đại chúng hàng tuần, tháng, quý và hàng năm; báo cáo tài sản của quỹ đại chúng hàng tháng, quý và hàng năm; báo cáo tình hình và kết quả hoạt động đầu tư của quỹ đại chúng hàng tháng, quý và hàng năm.
+ Báo cáo tuần phải được công bố trong ngày làm việc đầu tiên của tuần tiếp theo; Báo cáo tháng phải được công bố trong thời hạn 05 ngày làm việc (kể từ ngày kết thúc tháng); báo cáo quý phải được công bố trong thời hạn 25 ngày (kể từ ngày kết thúc quý); báo cáo năm phải được công bố trong thời hạn 90 ngày (kể từ ngày kết thúc năm).
Công bố thông tin bất thường
Công ty quản lý quỹ phải báo cáo sở GDCK trong thời hạn 24 giờ, kể từ khi quỹ đại chúng xảy ra một trong các sự kiện: thông qua quyết định của đại hội nhà đầu tư; quyết định chào bán chứng chỉ quỹ đại chúng; quỹ đại chúng được cấp giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ; quyết định thay đổi vốn đầu tư của quỹ đại chúng; bị thu hồi giấy chứng nhận chào bán chứng chỉ quỹ đại chúng ra công chúng; bị đình chỉ, huỷ bỏ đợt chào bán chứng chỉ quỹ đại chúng; sửa đổi, bổ sung điều lệ, bản cáo bạch quỹ đại chúng.
Thông tin bất thường được công bố phải nêu rõ sự kiện xảy ra, nguyên nhân, kế hoạch và các giải pháp khắc phục (nếu có).
Công bố thông tin theo yêu cầu
Công ty quản lý quỹ phải công bố thông tin trong thời hạn 24 giờ, kể từ khi nhận được yêu cầu của UBCK, sở GDCK khi có tin đồn ảnh hưởng đến việc chào bán, giá chứng chỉ quỹ đại chúng; có thay đổi bất thường về giá và khối lượng giao dịch chứng chỉ quỹ đại chúng. Nội dung công bố thông tin phải nêu rõ sự kiện, nguyên nhân, mức độ xác thực của sự kiện đó.
