Trong quý III/2024, Thép Nam Kim ghi nhận doanh thu đạt 5.188,27 tỷ đồng, tăng 21,7% so với cùng kỳ, lợi nhuận sau thuế ghi nhận lãi 64,85 tỷ đồng, tăng 174,1% so với cùng kỳ năm trước. Trong đó, biên lợi nhuận gộp cải thiện từ mức 4,8%, lên 8,7%.
Được biết, sau khi lỗ trong ba quý liên tiếp từ quý III/2022 đến quý I/2023, Thép Nam Kim đã quay trở lại ghi nhận lãi dương trong sáu quý gần đây, quý II/2023 ghi nhận lãi 125,39 tỷ đồng, quý III/2023 ghi nhận lãi 23,66 tỷ đồng, quý IV/2023 ghi nhận lãi 22,45 tỷ đồng, quý I/2024 lãi 150,1 tỷ đồng, quý II/2024 ghi nhận lãi thêm 219,63 tỷ đồng; và quý III/2024 tiếp tục lãi.
Quay trở lại báo cáo tài chính, trong quý III, lợi nhuận gộp của Thép Nam Kim tăng 120,3% so với cùng kỳ, tương ứng tăng thêm 246,68 tỷ đồng, lên 451,65 tỷ đồng; doanh thu tài chính giảm 24,4%, tương ứng giảm 19,28 tỷ đồng, về 59,67 tỷ đồng; chi phí tài chính tăng 39,7%, tương ứng tăng thêm 33,55 tỷ đồng, lên 118,03 tỷ đồng; chi phí bán hàng và quản lý doanh nghiệp tăng 83%, tương ứng tăng thêm 140,93 tỷ đồng, lên 310,66 tỷ đồng và các hoạt động khác biến động không đáng kể.
Như vậy, trong quý III, Thép Nam Kim ghi nhận lợi nhuận gộp tăng mạnh, đồng thời cũng chịu áp lực chi phí tài chính, bán hàng và quản lý doanh nghiệp tăng mạnh.
Luỹ kế trong 9 tháng đầu năm 2024, Thép Nam Kim ghi nhận doanh thu đạt 16.139,9 tỷ đồng, tăng 14,2% so với cùng kỳ; lợi nhuận sau thuế đạt 434,59 tỷ đồng, tăng 296% so với cùng kỳ năm trước.
Được biết, trong năm 2024, Thép Nam Kim đặt kế hoạch với tổng doanh thu 21.000 tỷ đồng, tăng 12,8% so với cùng kỳ, lợi nhuận trước thuế 420 tỷ đồng, tăng 137,3% so với thực hiện trong năm 2023.
Như vậy, kết thúc 9 tháng đầu năm 2024 với lãi trước thuế đạt 542,54 tỷ đồng, Thép Nam Kim đã hoàn thành được 129,2% so với kế hoạch lãi 420 tỷ đồng.
Trái với kế hoạch kinh doanh khởi sắc, trong 9 tháng đầu năm 2024, Thép Nam Kim bất ngờ ghi nhận dòng tiền kinh doanh chính âm 739,2 tỷ đồng so với cùng kỳ dương 483,5 tỷ đồng. Ngoài ra, cũng trong kỳ, dòng tiền đầu tư âm 796,9 tỷ đồng và dòng tiền tài chính ghi nhận dương 1.290,7 tỷ đồng, chủ yếu tăng vay nợ.
Được biết, Thép Nam Kim đã trải qua hai năm dòng tiền âm liên tiếp là năm 2021 ghi nhận âm 308,27 tỷ đồng, năm 2022 tiếp tục âm thêm 827,9 tỷ đồng và vừa dương trở lại 268,6 tỷ đồng trong năm 2023.
Về quy mô tài sản, tính tới ngày 30/9/2024, tổng tài sản của Thép Nam Kim tăng 12,6% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 1.546,7 tỷ đồng, lên 13.782,1 tỷ đồng. Trong đó, tài sản chủ yếu tồn kho ghi nhận 6.576,8 tỷ đồng, chiếm 47,7% tổng tài sản; các khoản phải thu ngắn hạn ghi nhận 2.561,4 tỷ đồng, chiếm 18,6% tổng tài sản; tài sản cố định ghi nhận 2.107,2 tỷ đồng, chiếm 15,3% tổng tài sản …
Trong kỳ, tài sản biến động mạnh nhất chủ yếu các khoản phải thu ngắn hạn tăng 32,9% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 634,7 tỷ đồng, lên 2.561,4 tỷ đồng; tồn kho tăng 15% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 858,1 tỷ đồng, lên 6.576,8 tỷ đồng …
 |
Cơ cấu tồn kho của Thép Nam Kim tại thời điểm 30/9/2024 |
Thép Nam Kim thuyết minh thêm cơ cấu tồn kho chủ yếu 2.701,2 tỷ đồng thành phẩm; 1.860,4 tỷ đồng nguyên liệu, vật liệu; 1.743 tỷ đồng hàng đang đi trên đường; 201,5 tỷ đồng công cụ, dụng cụ; 200,78 tỷ đồng hàng hoá gửi bán. Trong đó, tồn kho tăng chủ yếu liên quan hàng đang đi trên đường.
Về phần nguồn vốn, tính tới cuối quý III, tổng nợ vay ngắn hạn của Thép Nam Kim (công ty chỉ sử dụng nợ vay ngắn hạn, không sử dụng nợ vay dài hạn) tăng tới 26,8% so với đầu năm, tương ứng tăng thêm 241.276,7 tỷ đồng, lên 6.044,4 tỷ đồng và bằng 103,3% tổng vốn chủ sở hữu (đầu năm dư nợ chỉ 4.767,7 tỷ đồng và bằng 87,9% tổng vốn chủ sở hữu).
Đóng cửa phiên giao dịch ngày 31/10, cổ phiếu NKG đóng cửa giá tham chiếu 20.650 đồng/cổ phiếu.
