Theo cáo trạng, từ năm 2014 - 2015, Lê Xuân Giang (cựu Chủ tịch HĐQT Công ty Liên kết Việt) và các đồng phạm đã tạo dựng các thông tin sai lệch để thu hút hàng chục nghìn người nộp tiền vào Công ty Liên Kết Việt. Có tổng cộng 68.000 bị hại đã nộp hơn 2.091 tỷ đồng.
Lê Xuân Giang đã chỉ đạo bộ phận kế toán gồm Cù Thị Thanh Huyền - Trưởng phòng hành chính - kế toán, Nguyễn Xuân Hòa - thủ quỹ và 8 nhân viên kế toán để thực hiện việc chi số tiền này.
Trong số này, các bị cáo đã chi 1.113 tỷ đồng để phát triển cho các nhà phân phối và hoạt động công ty.
Bao gồm chi 869 tỷ đồng hoa hồng; 50 tỷ đồng tổ chức hội nghị, giải thưởng; chi 36 tỷ đồng cho hoạt động công ty gồm công tác hành chính, văn phòng, lương, thưởng; chi 55 tỷ đồng cho các văn phòng đại diện, chi nhánh, đại lý; chi 17 tỷ đồng để trả lại nhà phân phối, thanh lý hợp đồng; chi 82 tỷ đồng để sản xuất hàng hóa; chi 1,7 tỷ đồng để mua huy hiệu, vàng để trả phần thưởng cho nhà phân phối.
Bản thân Lê Xuân Giang đã trực tiếp chi cho Lê Văn Tú số tiền 61,9 tỷ đồng tiền mặt để phục vụ sản xuất. Tú đã tự ý sử dụng số tiền này để góp vốn đầu tư vào CTCP Đầu tư và phát triển Maccadamia Quốc tế (viết tắt là IDMA). Ngoài ra, chi 44 tỷ đồng cho nhóm của Nguyễn Thị Thủy.
Riêng Lê Xuân Giang đã sử dụng cá nhân số tiền 862 tỷ đồng.
Cơ quan điều tra cũng làm rõ, có 1.876 tỷ đồng được chuyển vào tài khoản đứng tên Lê Xuân Giang, trong đó có nhiều khoản tiền ghi “nộp tiền” hoặc “chuyển tiền” cho Giang, không thể hiện rõ do nhà phân phối nộp mua sản phẩm hay nộp tiền cho các hoạt động khác.
Mặt khác, Công ty Liên Kết Việt không mở sổ sách theo dõi và hạch toán theo Luật Kế toán. Trước khi vụ án bị khởi tố, Lê Xuân Giang và đồng bọn có hành vi tẩu tán, tiêu hủy tài liệu, chứng thư nên cơ quan điều tra không thể làm rõ chính xác từng khoản thu, chi.
Cơ quan điều tra đã kê biên 13 căn hộ chung cư tại CT3 thuộc dự án The Pride mà Công ty Liên kết Việt đã trao thưởng cho 13 nhà phân phối theo chương trình trả thưởng “mã đáo thành công”.
Ngoài ra, còn xác minh và kê biên các tài sản liên quan đến Lê Xuân Giang gồm 1 căn hộ chung cư, 1 căn biệt thư và 1 lô đất tại Khu đô thị Ecopark và 5 căn hộ liên quan đến Nguyễn Thị Thủy (Phó giám đốc Công ty Liên kết Việt).
Theo Viện KSND tối cao, các bị cáo đã chiếm đoạt tổng cộng 1.121 tỷ đồng. Hiện nay có 6.053 bị hại đã được xác định với số tiền bị chiếm đoạt là 391 tỷ đồng. Cơ quan điều tra đã thu giữ số tiền 148 tỷ đồng do các bị can khắc phục hậu quả.
