Hiện tại, Đường Man chỉ có duy nhất 1 lô trái phiếu đang lưu hành có mã DMBond 2017 kỳ hạn 7 năm, đáo hạn ngày 20/11/2024 với tổng giá trị phát hành 200 tỷ đồng, lãi suất 10,75%/năm và trả lãi ba tháng một lần.
Đáng chú ý, trong năm 2023, Đường Man đã không tiến hành thanh toán được các đợt gốc, lãi trái phiếu cho trái chủ, bao gồm 5 lần chưa thanh toán lãi và 1 lần chưa thanh toán gốc cho lô trái phiếu kể trên. Trong đó, tổng số tiền lãi cần thanh toán là hơn 25 tỷ đồng và số tiền lãi cần thanh toán theo kế hoạch là 100 tỷ đồng.
Về phương án sử dụng vốn từ đợt phát hành trái phiếu, theo Nghị quyết Đại hội đồng cổ đông ngày 1/11/2017, trái phiếu DMBond 2017 được phát hành nhằm huy động bổ sung nguồn vốn cho hoạt động đầu tư 2 dây chuyền mạ vàng, các khoản xây dựng cơ bản và tăng quy mô vốn hoạt động của doanh nghiệp.
Cụ thể, theo kế hoạch, Công ty sẽ huy động 350 tỷ đồng qua trái phiếu, trong đó 127 tỷ đồng sẽ đầu tư dây chuyền mạ vàng và 223 tỷ đồng thanh toán chi phí sửa chữa, nâng cấp nhà xưởng, xây dựng hệ thống xử lý nước thải, nhà kho 6 tầng và tăng quy mô vốn lưu động hoạt động sản xuất kinh doanh.
Tuy nhiên thực tế, Công ty chỉ thực hiện phát hành được 200 trái phiếu và thu về số tiền 200 tỷ đồng. Số tiền này đã được sử dụng cho các mục tiêu kể trên với việc đầu tư 127 tỷ đồng cho dây chuyền mạ vàng và 73 tỷ đồng cho các mục đích còn lại.
 |
Tình hình sử dụng vốn thu được từ trái phiếu |
Đáng chú ý, theo ý kiến ngoại trừ của đơn vị kiểm toán là Công ty TNHH Kiểm toán quốc tế (CPA), theo Nghị quyết ĐHCĐ, Công ty có kế hoạch phát hành 350 trái phiếu riêng lẻ với giá trị 350 tỷ đồng. Thực tế Công ty chỉ phát hành được 200 trái phiếu và thu về số tiền 200 tỷ đồng, nhưng Công ty không có Nghị quyết ĐHCĐ và Nghị quyết HĐQT về việc thay đổi số lượng trái phiếu phát hành cũng như phương án sử dụng vốn thực tế thu được.
Một vấn đề khác được kiểm toán nhấn mạnh là việc Công ty sử dụng tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu riêng lẻ để thanh toán cho nhà cung cấp là bên liên quan của Công ty. Cụ thể, số tiền 127 tỷ đồng được sử dụng để thanh toán tiền đầu tư dây chuyền mạ vàng cho Công ty TNHH Hoà Bình - đây là doanh nghiệp cùng chịu kiểm soát và chi phối chính sách bởi một cổ đông lớn.
Số tiền 38,8 tỷ đồng thanh toán chi phí xây dựng nhà kho và hệ thống xử lý nước thải cũng được chi cho Công ty TNHH Hoà Bình.
Đường Man là thành viên của Công ty TNHH Hòa Bình (Hòa Bình Group), có vốn điều lệ là 277,5 tỷ đồng.
 |
Đường Man sử dụng tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu riêng lẻ để thanh toán cho nhà cung cấp là bên liên quan |
Một vấn đề khác là ngày 18/10/2023, Ngân hàng TNHH Indovina đã khởi kiện Công ty cổ phần Đường Man về việc Công ty chưa thực hiện đúng những điều khoản đã cam kết là thanh toán lãi trái phiếu và gốc trái phiếu cho Ngân hàng theo các văn kiện đã ký kết. Theo đó, tổng nghĩa vụ phải trả liên quan đến khoản trái phiếu theo Ngân hàng xác định tính đến ngày 7/9/2023 là hơn 226 tỷ đồng, bao gồm dư nợ gốc 200 tỷ đồng, lãi chưa trả 475,6 triệu đồng; lãi trên nợ gốc chậm trả hơn 24 tỷ đồng; phí quản lý tài sản đảm bảo 550 triệu đồng…
Đến thời điểm hiện tại, hai bên vẫn đang trong quá trình hoà giải và chưa có quyết định cuối cùng của toà án.
