Có 4 bị can khác cùng bị truy tố tội danh trên gồm: Nguyễn Thành Châu (SN 1948, nguyên Tổng giám đốc, nguyên Chủ tịch HĐTV Công ty TNHH MTV Tổng công ty Cao su Đồng Nai), Nguyễn Hồng Phú (SN 1954, nguyên Giám đốc, nguyên Chủ tịch HĐTV Công ty TNHH MTV Cao su Phú Riềng, nguyên Phó tổng giám đốc Tập đoàn Công nghiệp Cao su), Nguyễn Văn Minh (SN 1955, nguyên Kế toán trưởng Công ty TNHH MTV Tổng công ty Cao su Đồng Nai) và Hoàng Văn Sơn (SN 1966, Kế toán trưởng Công ty TNHH MTV Cao su Phú Riềng).
Theo truy tố, từ năm 2007 đến năm 2008, Tập đoàn Công nghiệp Cao su không có chủ trương thành lập, góp vốn vào CTCP Chế biến và xuất khẩu Thủy sản Đồng Tháp (gọi tắt là Công ty Thủy sản Đồng Tháp), nhưng ông Lê Quang Thung đã đứng ra tổ chức thành lập Công ty Thủy sản Đồng Tháp, không phải là ngành nghề kinh doanh chính của Tập đoàn Công nghiệp Cao su.
Sau khi thành lập, lợi dụng chức vụ là Tổng giám đốc, Lê Quang Thung đã chỉ đạo lãnh đạo nhiều đơn vị thuộc Tập đoàn, trong đó có: Nguyễn Thành Châu (lúc đó là Giám đốc Công ty Cao su Đồng Nai) và Nguyễn Hồng Phú (lúc đó là Giám đốc Công ty Cao su Phú Riềng) sử dụng quỹ phúc lợi của công ty góp vốn vào Công ty Thủy sản Đồng Tháp trái quy định.
Sau đó, Nguyễn Thành Châu đã quyết định và chỉ đạo Nguyễn Văn Minh (lúc đó là Kế toán trưởng Công ty Cao su Đồng Nai) thực hiện việc góp vốn vào Công ty ty Thủy sản Đồng Tháp với số tiền 22,4 tỷ đồng bằng nguồn quỹ phúc lợi. Nguyễn Hồng Phú đã quyết định và chỉ đạo Hoàng Văn Sơn (Kế toán trưởng Công ty cao su Phú Riềng) thực hiện việc góp vốn vào Công ty Thủy sản Đồng Tháp với số tiền 20,8 tỷ đồng bằng nguồn quỹ phúc lợi.
Hành vi của bị can Lê Quang Thung đã vi phạm Điều 13, Mục 2, điểm d – Luật Doanh nghiệp năm 2005: Cán bộ lãnh đạo, quản lý nghiệp vụ trong các doanh nghiệp 100% vốn sở hữu Nhà nước không được quyền thành lập và quản lý doanh nghiệp khác tại Việt Nam.
Đồng thời, hành vi của các bị can Lê Quang Thung và Nguyễn Thành Châu, Nguyễn Hồng Phú, Nguyễn Văn Minh, Hoàng Văn Sơn đã vi phạm quy chế quản lý tài chính về quỹ phúc lợi, về phân cấp quyết định đầu tư các dự án, góp vốn đầu tư vào doanh nghiệp khác.
Hành vi này đã dẫn đến hậu quả Công ty Cao su Đồng Nai và Công ty Cao su Phú Riềng không thu hồi được số tiền góp vốn, gây thiệt hại cho Nhà nước 43,2 tỷ đồng.
Cáo trạng nhận định, Lê Quang Thung có vai trò chủ mưu, trực tiếp chỉ đạo việc góp vốn trái quy định. Nguyễn Thành Châu và Nguyễn Hồng Phú quyết định sử dụng quỹ phúc lợi thực hiện việc góp vốn trái quy định theo chỉ đạo của Lê Quang Thung, nên có vai trò là người thực hiện tích cực. Nguyễn Văn Minh và Hoàng Văn Sơn trực tiếp thực hiện việc chuyển tiền từ nguồn quỹ phúc lợi để góp vốn theo chỉ đạo của Nguyễn Thành Châu, Nguyễn Hồng Phú nên có vai trò giúp sức cho Nguyễn Thành Châu, Nguyễn Hồng Phú trong vụ án.
